VAT / JPK

Moduł VAT / JPK otwierasz z menu bocznego. W przeciwieństwie do Dziennika, widzisz go niezależnie od trybu księgowości (pełna księgowość, PKPiR czy ryczałt) — dane do niego program zbiera z tego samego wewnętrznego rejestru dekretów, który powstaje w tle przy każdym zaksięgowanym dokumencie, nawet jeśli sam Dziennik jest u Ciebie ukryty.

Na tym ekranie znajdziesz dwie rzeczy: rejestry VAT (sprzedaży i zakupów) z podsumowaniem według stawek, oraz przycisk generowania pliku JPK_V7M — o tym, co dokładnie obejmuje wygenerowany plik (i czego nie obejmuje), przeczytaj w osobnej sekcji niżej, zanim wyślesz go do urzędu.

Filtry

Nad zakładkami masz trzy filtry, wspólne dla wszystkich trzech widoków:

Rok — rok obrachunkowy z Twojej listy lat.
Miesiąc — konkretny miesiąc albo „Wszystkie” (cały rok naraz).
Status — „Wszystkie”, „Zaksięgowane” albo „Bufor”.

Filtr Status dotyczy tylko zakładek Rejestr sprzedaży i Rejestr zakupów — możesz nim np. sprawdzić, co jeszcze siedzi w buforze i nie zostało zaksięgowane w Dzienniku. Zakładka Podsumowanie ignoruje ten filtr i zawsze liczy wyłącznie z dekretów już zaksięgowanych — to ważne, jeśli ustawisz filtr na „Bufor” i spodziewasz się, że podsumowanie też pokaże dane z bufora: nie pokaże, licząc VAT do rozliczenia wyłącznie z tego, co faktycznie trafiło do ksiąg.

Rejestr sprzedaży i Rejestr zakupów

Obie zakładki działają tak samo, tylko po przeciwnych stronach: Rejestr sprzedaży zbiera dekrety typu FV (faktura sprzedaży) i FVK (faktura korygująca sprzedaży), Rejestr zakupów — FZ (faktura zakupu) i FZK (faktura korygująca zakupu). Dla każdej pozycji widzisz datę, numer dokumentu (z etykietą typu), kontrahenta i jego NIP, kwoty netto/VAT/brutto oraz status (Zaksięgowany/Bufor). Na dole tabeli jest wiersz „RAZEM” z sumą całego okresu.

Jeśli w wybranym okresie nie ma żadnych dokumentów, zamiast tabeli zobaczysz komunikat „Brak dokumentów sprzedaży/zakupu w wybranym okresie”.

Kontrahent i NIP w rejestrze pochodzą z dekretu, do którego przypisany był kontrahent przy księgowaniu w Dzienniku albo przy wystawianiu dokumentu w Faktury — jeśli dekret nie ma przypisanego kontrahenta, w tych kolumnach zobaczysz sam opis operacji i myślnik zamiast NIP-u.

Podsumowanie

Trzecia zakładka pokazuje trzy karty na górze:

VAT NALEŻNY — suma VAT od sprzedaży w okresie, z liczbą dokumentów.
VAT NALICZONY — suma VAT od zakupów w okresie, z liczbą dokumentów.
Różnica VAT — VAT należny minus naliczony. Karta zmienia kolor i etykietę zależnie od wyniku: „DO ZAPŁATY” (na czerwono, gdy różnica dodatnia), „DO ZWROTU” (gdy ujemna) albo „ZERO”.

Pod kartami masz dwie tabele obok siebie — „VAT należny (sprzedaż)” i „VAT naliczony (zakupy)” — z rozbiciem podstawy i podatku według stawek VAT (23%, 8%, 5%, 0%, zw., np.), każda z wierszem „RAZEM” na dole.

Pamiętaj: to podsumowanie liczy się wyłącznie z dekretów zaksięgowanych w danym okresie (patrz sekcja o filtrach wyżej) — dopóki dokument siedzi w buforze Dziennika, nie wejdzie do tych liczb.

Przycisk „Generuj JPK_V7”

Na górze ekranu widzisz przycisk „Generuj JPK_V7” — pobiera Twoją miesięczną deklarację JPK_V7M (JPK_VAT z deklaracją) za rok i miesiąc wybrany w filtrach wyżej, w formacie zgodnym z aktualnym, obowiązującym od lutego 2026 schematem (wariant 3). Plik trafia od razu na dysk (pobieranie przeglądarki), gotowy do wysłania przez bramkę Ministerstwa Finansów albo Twoje biuro rachunkowe.

Zanim klikniesz, uzupełnij w Ustawieniach: NIP, nazwę firmy, kod urzędu skarbowego oraz e-mail firmy (to pole jest potrzebne wyłącznie do tego eksportu — żaden inny plik JPK go nie wymaga). Brakujące dane program zgłosi od razu, z listą tego, czego brakuje, zamiast próbować zgadywać.

Każdy dekret sprzedaży/zakupu, który ma się znaleźć w pliku, musi też mieć:

przypisanego kontrahenta z numerem NIP — bez tego dekret nie może trafić do ewidencji (pole jest wymagane przez schemat),
wypełnione oznaczenie KSeF (pole „KSeF” przy dekrecie w Dzienniku: KSEF/OFF/BFK/DI) — jeśli wybierzesz „KSEF”, musisz też wpisać sam numer faktury w KSeF, inaczej program odrzuci ten dekret.

Jeśli którykolwiek dekret w wybranym miesiącu nie spełnia powyższego, generowanie kończy się błędem z konkretną listą numerów dokumentów do poprawienia (do 10 na raz) — plik nigdy nie powstaje w niekompletnej, potencjalnie mylącej postaci.

Czego ten eksport NIE obejmuje

To ważne: wygenerowany plik poprawnie liczy zwykłą krajową sprzedaż i zakupy według stawek VAT (zwolnione, 0%, 5%, 8%, 23%) — dokładnie to, co widzisz w rejestrach na tym ekranie. Program nie rozpoznaje jeszcze żadnej z poniższych kategorii transakcji — jeśli Twoja firma je prowadzi, musisz je ręcznie dopisać do wygenerowanego pliku (albo skonsultować z biurem rachunkowym) przed wysyłką:

WDT/eksport towarów, WNT/import towarów i usług, odwrotne obciążenie,
sprzedaż zwolniona z powodu art. 129 (TAX FREE dla podróżnych),
ulga na zakup kasy rejestrującej, spis z natury (likwidacja działalności),
zakup środków trwałych (program liczy każdy zakup jako „pozostałe towary i usługi” — pole P_42/P_43 — nigdy jako P_40/P_41),
korekty (w tym korekty złych długów) i korekta całej deklaracji — każde wygenerowanie to zawsze „pierwsze złożenie”, nie ma jeszcze opcji korekty,
zwrot nadwyżki VAT na rachunek bankowy oraz specjalne procedury (marża, złoto inwestycyjne, magazyn konsygnacyjny, platformy ułatwiające sprzedaż).
kody GTU (GTU_01-13) i oznaczenia procedur (TP, MPP, SW, TT_WNT...) — pole na te dane istnieje w bazie, ale żaden ekran w programie jeszcze nie pozwala ich wpisać, więc w pliku zawsze wyjdą puste.

Jeśli w danym miesiącu Twoja firma miała wyłącznie zwykłą krajową sprzedaż/zakupy, wygenerowany plik jest kompletny i gotowy do wysyłki. W przeciwnym razie potraktuj go jako solidny szkielet (poprawny nagłówek, dane firmy, zwykłe transakcje) do uzupełnienia o pozostałe pozycje.

Jeśli potrzebujesz dziś wygenerować inny plik JPK, sprawdź stronę Eksporty JPK — tam opisane są pozostałe eksporty (np. JPK_ST/JPK_ST_KR dla środków trwałych czy JPK_KR_PD), generowane z osobnego miejsca w programie, niezwiązanego z tym przyciskiem.